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사업을 하시는 분들은 노란 우산공제라는 것을 한 번씩 들어보셨을 겁니다. 노란 우산공제란 쉽게 말해 일종의 저축상품이라고 생각하시면 되는데요. 오늘은 노란우산공제가 어떠한 단점과 장점이 있고 혜택이 있는지, 또한 가입대상과 가입절차에 대해 알아보겠습니다.
장점
1. 소득공제
▶ 소득공제란 무엇인가?
- 소득공제란, 직장인이라면 연말정산 시 많이 들어보는 용어인데 사업을 하시는 분들은 생소하실 수 있습니다.
- 쉽게 말해 소득이 있는 사람은 자신이 1년 동안 벌어들인 소득에 대해 세금을 납부하게 되는데요. 예를 들어 만약 내가 1년간 소득이 3000만 원이고 소득공제를 500만 원 받았다고 하면 3000만 원에 대한 세금을 내는 것이 아니라, 2500만 원에 대한 세금만 내는 것입니다. 그러므로 절세효과가 있겠죠.
- 그러므로 노란우산을 통해 소득공제를 받으면 그만큼 세금을 적게 내는 효과가 있는 것입니다.
▶ 노란우산을 통해 소득공제를 받을 수 있는 한도
| 구분 | 소득금액 | 최대 소득공제 한도 | 절세효과 |
| 개인, 법인대표 | 4천만원 이하 | 500만원 | 33만원 ~ 82만5천원 |
| 개인 | 4천만원 ~ 1억원 | 300만원 | 49만5천원 ~ 115만5천원 |
| 법인대표 | 4천만원 ~ 5,675만원 | 300만원 | 49만5천원 ~ 115만5천원 |
| 개인 | 1억원 초과 | 200만원 | 77만원 ~ 99만원 |
- 예를 들어 개인의 소득금액이 3천만 원이고 매월 노란 우산에 42만 원씩 저축하는 경우를 보겠습니다.
- 매월 42만 원이면 연 504만 원을 저축하게 됩니다.
- 그러면 최대 소득공제 한도인 500만 원을 받을 수 있는 것입니다.
- 이 경우 75만 원의 세금을 덜 내는 효과가 있습니다.
2. 압류방지 기능
사업을 하시는 분의 좋지 않은 개인사정으로 인해 개인의 재산에 압류가 걸리는 상황에서도 노란 우산공제통장은 압류가 되지 않습니다. 노란우산공제 통장은 법적으로 압류가 금지되어 있기 때문입니다.
이 기능을 통해 살면서 최악의 경우를 대비할 수 있다는 장점이 있습니다.
3. 복리이자
노란 우산공제는 만기가 따로 정해져있지 않은 장기간 납부가 가능한 상품입니다. 이렇게 장기간 납부 상품중에 복리인 상품을 찾아보기 힘듭니다.
그런데 노란우산공제는 복리로 이자를 지급합니다.
월 100만 원 30년 납입 시, 단리이자보다 복리이자가 최종금액이 무려 2700만 원을 더 받을 수 있습니다.
4. 희망장려금 지급
광역지자체에서 첫 1년 동안 매월 일정한 금액만큼의 지원금을 통장에 더 넣어줍니다. 금액은 아래와 같습니다.
| 지자체(광역) | 지원대상(연매출) | 지원금액 | 최대 지원금액 |
| 서울 | 2억원 이하 | 2만원 | 24만원 |
| 부산, 대구, 인천, 광주, 세종, 경북, 제주, 전남, 경남 | 3억원 이하 | 2만원 | 24만원 |
| 대전 | 3억원 이하 | 3만원 | 24만원 |
| 울산, 경기, 충남, 강원, 충북, 전북 |
3억원 이하 | 1만원 | 12만원 |
또한 여기서 기초지자체 중 추가로 지원금을 주는 곳도 있습니다. 지역과 금액은 아래와 같습니다.
| 지자체(기초) | 지원대상(연매출) | 지원금액 | 최대 지원금액 |
| 충남 당진, 충남 보령, 인천 중구, |
3억원 이하 | 2만원 | 24만원 |
| 인천 부평, 서울 영등포, 서울 동작, 서울 은평 |
3억원 이하 | 1만원 | 12만원 |
| 인천 계양 | 제한없음 | 1만원 | 12만원 |
| 경남 밀양 | 3억원 이하 | 3만원 | 36만원 |
▶ 예를 들어 서울 영등포에 주소지가 있는 분은 서울특별시에서 주는 2만 원, 영등포에서 주는 1만 원을 합쳐 한 달에 3만 원, 1년에 총 36만 원의 지원금을 통장에 더 받는 것입니다.
단점
1. 해지 시 세금혜택 반납?
노란 우산공제 해지는 2가지 경우가 있습니다. 경우에 따라 제공받았던 혜택을 뱉어내야 하는 경우가 있습니다.
▶ 아래사유로 해지 시에는 아무 문제없음
| 폐업, 사망 | 퇴임, 노령 |
| 개인사업자의 폐업, 사망 | 법인대표의 질병 또는 부상으로 인한 퇴임 만 60세 이상으로 10년이상 부금 납부한 가입자의 공제금 지급청구 |
| 법인사업자의 페업, 해산 | |
| 가입자의 사망 |
▶ 계약자의 자유의사로 해지 시
실제 소득공제받은 금액과 이자에 기타 소득세인 16.5%를 떼고 받게 됩니다.
한마디로 혜택 받았던 금액을 뱉어내야 된다는 것입니다.
2. 원금 손실 가능성이 있다
가입하고 7회 차부터 원금을 100% 보장받을 수 있습니다.
1회 ~ 3회 납부 후 해지 시 원금의 80%만 받을 수있고, 4회 ~ 6회납부 후 해지시 원금의 90%만 받을 수 있습니다.
가입대상
노란 우산은 소기업, 소상공인 범위에 포함되는 개인사업자 또는 법인사업자 대표라면 가입이 가능합니다. 여기서 소기업, 소상공인 범위에 포함되는지는 아래 표를 참고하시면 되겠습니다.
| 업종 | 3년 평균 매출액 |
| 제조업(의료용 물질, 의약품 등 15개) | 120억원 이하 |
| 전기, 가스, 수도사업 | |
| 제조업, 광업, 건설업, 운수업 | 80억원 이하 |
| 농업, 임업, 어업, 금융업 | |
| 출판 영상 정보서비스, 도 소매업 | 50억원 이하 |
| 전문 과학 기술서비스, 사업서비스 | 30억원 이하 |
| 하수 폐기물처리업, 예술 스포츠 여가서비스, 부동산임대업 | |
| 보건 사회복지서비스 | 10억원 이하 |
| 개인서비스업, 교육서비스업, 숙박 음식점업 |
※ 사업자 등록증 없어도 가능?
유튜버나 프리랜서 분들과 같이 사업자 등록증이 없으신 분들 중 (돈 받을 때 3.3% 떼고 받으시는 분들)은 소득증빙이 가능하다면 노란 우산 가입이 가능합니다.
가입 시 최근 2개월 내 사업소득원천징수영수증을 제출하시면 됩니다.
가입방법
1. 인터넷 가입
https://www.8899.or.kr/
www.8899.or.kr
위 주소를 클릭하셔서 인터넷을 통해 가입하시면 됩니다.
2. 콜센터 상담
상담전화 : 1666-9988
중소기업중앙회 통합센터에 전화하거나 상담신청을 남기면 전문상담원이 가입방법을 안내드립니다.
3. 은행지점 방문
가까운 은행지점에서도 노란 우산에 가입할 수 있습니다.
4. 중소기업 중앙회 방문
중소기업중앙회 본부, 지역본부, 지부 등 가까운 사무소를 방문하여 가입할 수 있습니다.
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